лексбург
ЦЮПГРФ
Юридическая помощь онлайн
8 (499) 653-60-72 доб. 970
Бесплатная горячая линия

Налог на продажу комнаты в собственности менее 3 лет

Вопрос решен бесплатно Задать бесплатно свой вопрос
Налоги при продажи недвижимости, купленной менее 3-х лет

Добрый вечер. В мае 2015 года я приобрела комнату и подала документы на налоговый вычет. Должна ли я возвращать вычет или платить налог на продажу, если в этом году я продам комнату и приобрету квартиру большей стоимости от застройщика?. Заранее спасибо.


Татьяна, г. Санкт-Петербург
26 апреля 2018 г. 12:56

ответов юристов: 2
сейчас offline
Наталья Пронько @id2102
Отвечает юрист со стажем 10 лет

Вы заплатите 13% с продажной стоимости квартиры, уменьшенной на 1 млн. руб, так как квартира была в собственности менее 5 лет.

В случае, если Вы воспользовались правом на имущественный налоговый вычет при покупке либо строительстве жилья в размере менее 2 млн. руб., остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру,
действовавшему в налоговом периоде, в котором у Вас
впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в
результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на
последующие налоговые периоды, а именно: 2 млн. руб.


Наталья Пронько, г. Красноярск
26-04
сейчас offline
Лилиана Вдовина @id1749
Отвечает юрист со стажем 14 лет

Здравствуйте, Татьяна!

Должна ли я возвращать вычет

Нет, возвращать налоговый вычет Вы не должны.

или платить налог на продажу

Вы обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц с дохода, полученного от продажи комнаты. При этом Вы можете уменьшить налогооблагаемый доход, применив налоговый вычет в размере 1 млн.рублей. Вместо этого вы можете уменьшить размер налогооблагаемого дохода на сумму документально подтвержденных расходов на приобретение комнаты.

приобрету квартиру большей стоимости

На уплату налога при продаже комнаты это никак не влияет. При этом, если налоговый вычет при покупке комнаты Вы использовали не в полном размере (2 млн.руб.) его остаток Вы можете получить при покупке квартиры.


Лилиана Вдовина, г. Уфа
26-04
Вопрос решен бесплатно Задать бесплатно свой вопрос
Налог с продажи комнаты в 2016, которая в собственности менее 3-х лет

Добрый день!В 2013 году теща купила комнату за миллион(сумма в договоре такая указана,на самом деле 1500000) ,в 2016 подарила своей дочери(моей жене).Жена хочет продать за 1800000,но в договоре укажет также миллион..так вообще возможно?и тогда не надо будет платить налог?Или как правильнее сделать?Заранее спасибо


Алексей, г. Санкт-Петербург
4 мая 2018 г. 17:37

ответов юристов: 1
сейчас online
Владимир Красников @id915
Отвечает юрист со стажем 17 лет
Налог с продажи комнаты в 2016, которая в собственности менее 3-х лет Добрый день! В 2013 году теща купила комнату за миллион(сумма в договоре такая указана, на самом деле 1500000), в 2016 подарила своей дочери(моей жене).Жена хочет продать за 1800000, но в договоре укажет также миллион… так вообще возможно? и тогда не надо будет платить налог? Или как правильнее сделать?
Алексей

Добрый вечер!

Да, в договоре вы можете указать любую цену, если на это согласится покупатель, если цена продажи будет не более 1 млн. рублей, то можно будет воспользоваться вычетом и не платить подоходный налог.


Владимир Красников, г. Нижний Новгород
04-05
Вопрос решен бесплатно Задать бесплатно свой вопрос
Какие налоги я должна буду уплатить при продаже комнаты

5 октября 2016 года я (мама двоих несовершеннолетних детей)купила комнату в коммунальной квартире,комната оформлена на меня и детей в равных долях.То есть в договоре купли-продажи указано,что мы покупаем 15/64 доли в комун.квартире(в том числе комната №1).Сейчас хочу продать за 500 тысяч рублей. Какие налоги я должна буду уплатить.


Ирина, г. Ярославль
28 мая 2018 г. 11:38

ответов юристов: 8
сейчас online
Анастасия Оборина @id390
Отвечает юрист со стажем 10 лет

Здравствуйте Ирина!

При продаже жилья, находящегося в собственности менее 3-х лет, налог составляет 13% с суммы превышающей 1млн. руб.

Одним из способов значительно уменьшить сумму налога с продажи доли в квартире, является документальное подтверждение расходов на ее приобретение. Если же владелец не может никак доказать понесенные убытки по покупке недвижимости, то он может воспользоваться следующим видом льготы – фиксированным имущественным вычетом.


Анастасия Оборина, г. Воронеж
28-05
сейчас offline
Нина Лысенко @id2174
Отвечает юрист со стажем 11 лет

При продаже любого имущества, находящегося в собственности физического лица менее 3 лет, сумма, полученная от такой продажи, образует доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц.
В связи с этим у налогоплательщика возникает обязанность предоставить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в отношении полученных доходов от продажи такого имущества.
Декларация в отношении доходов, полученных от продажи имущества, находящегося в собственности менее 3 лет, подается налогоплательщиком в срок не позднее 30 апреля года следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход.

Вместо применения имущественного вычета налогоплательщик имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества. В определенных ситуациях это может быть выгоднее, чем применять имущественный вычет.


Нина Лысенко, г. Омск
28-05
сейчас offline
Алексей Панфилов @id277
Отвечает юрист со стажем 10 лет

Ни каких налогов платить не будете так как сумма сделки менее 1 млн. рублей. Для продажи комнаты Вам придется получить разрещение из органов опеки так как собственниками долей в комнате являются несовершеннолетние дети.


Алексей Панфилов, г. Казань
28-05
сейчас online
Екатерина Понизяйкина @id1347
Отвечает юрист со стажем 9 лет

Согласно ст. ст. 208, 209 и п. 1 ст. 224 НК РФ доход, полученный налоговым резидентом от продажи недвижимого имущества, является объектом налогообложения по НДФЛ по ставке 13%.

Для доходов, в отношении которых в п. 1 ст. 224 НК РФ установлена налоговая ставка 13%, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению и уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных, в частности, в ст. 220 НК РФ.

По налоговому законодательству собственник жилья должен заплатить в пользу государства подоходный налог с той суммы, которая больше 1 млн руб. и которая прописана в договоре купли-продажи жилья. Об этом говорится в подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.


Екатерина Понизяйкина, г. Нижний Новгород
28-05
сейчас offline
Павел Хлебников @id2387
Отвечает юрист со стажем 15 лет

Налог здесь один — НДФЛ 13%. Платите и за себя и за детей. Налоговая база = сумма продажи минус сумма покупки. Т.е. платите с реального дохода


Павел Хлебников, г. Москва
28-05
сейчас offline
Павел Хлебников @id2387
Отвечает юрист со стажем 15 лет

www.nalog-prosto.ru/vzaimozachet-pri-prodazhe-i-pokupke-kvartiry/ Здесь возможен взаимозачёт. Подробнее почитайте. Сделка до 1млн. рублей — по ней налог не заплатите. Остальные варианты по ссылке. В Вашем случае есть несколько вариантов действий.


Павел Хлебников, г. Москва
28-05
сейчас online
Владимир Антонов @id895
Отвечает юрист со стажем 11 лет

Дополню ответы, с 01.01.2016г в ст.НК РФ Статья 217.1. были введены поправки в п.5

5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

То есть если на ваше жилое помещение установлена кадастровая стоимость то расчет налогов производится от кадастровой стоимости жилья, а если нет, то правилам изложенным в ответах выше. Кроме того срок владения сейчас составляет 5 лет для купли-продаже а не 3 как ранее.

если сумма продажи менее 70% от кадастровой стоимости то в расчет берется 70% от кадастровой стоимости т.е. или

70% — 1000000 = налоговая база * 13%.

или

70% — стоимость ее покупки = налоговая база * 13%.

если кадастровая стоимость не установлена то

сумма продажи — 1000000 = налоговая база * 13%

или

сумма продажи — сумма покупки комнаты = налоговая база *13%


Владимир Антонов, г. Ростов-на-Дону
28-05
сейчас offline
Сергей Шведов @id2716
Отвечает юрист со стажем 17 лет

Ирина, добрый день!

НК РФ Статья 219.1. Инвестиционные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210, со статьями 214.1 и 214.9 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих инвестиционных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
(в ред. Федерального закона от 28.11.2015 N 327-ФЗ)
1) в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 3 статьи 214.1 настоящего Кодекса и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет;

2) в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет;
3) в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Сергей Шведов, г. Воронеж
28-05